Berdasarkan kisah nyata, agen Bea Cukai A.S. ROBERT "BOB" MAZUR (Bryan Cranston) berjalan dalam menyamar untuk menyusup ke dalam trafiking perdagangan obat terlarang Pablo Escobar yang mengganggu negara tersebut pada tahun 1985 dengan berpura-pura sebagai pengusaha money-laundering Bob Musella.

Bekerja sama dengan agen sesama agen EMIR EBREU (John Leguizamo) yang impulsif dan agresif, dan agen rookie yang berpose sebagai tunangannya KATHY ERTZ (Diane Kruger), Mazur berteman dengan letnan teratas Escobar ROBERTO ALCAINO (Benjamin Bratt).

Menjelajahi jaringan penjahat ganas di mana percikan sedikit pun bisa menghabiskan nyawanya, Mazur mempertaruhkan semuanya membangun sebuah kasus yang menyebabkan dakwaan 85 penguasa narkoba dan bankir korup yang membersihkan uang kotor mereka, bersamaan dengan runtuhnya Bank Dari Credit and Commerce International, salah satu bank pencucian uang terbesar di dunia.